Đặc tính của tre mộc mạc, giản dị, ngay thẳng và không phô trương. Searefico chúng tôi cũng thế, phản ánh trung thực, minh bạch tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh thông qua số liệu tài chính. “Uy tín quý hơn vàng” luôn được Công ty xem là kim chỉ nam trong hoạt động kinh doanh. Trong năm qua nhiều khách hàng truyền thống đặt niềm tin, chọn lựa Searefico là đơn vị cung cấp sản phẩm, dịch vụ hoặc liên danh cùng để thực hiện dự án lớn.
Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Searefico (sau đây gọi tắt là “Công ty”) trình bày Báo cáo của mình và Báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023.
Công ty Cổ phần Searefico là một công ty cổ phần được thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam, hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0301825452 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 18 tháng 09 năm 1999 và các lần thay đổi, đến nay lần cấp thay đổi gần nhất (lần thứ 22) ngày 12 tháng 01 năm 2024.
Cổ phiếu của Công ty được niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (“HOSE”) với mã giao dịch cổ phiếu là SRF theo Giấy phép niêm yết số 117/QĐ-SGDHCM ngày 29 tháng 09 năm 2009 và ngày giao dịch đầu tiên của cổ phiếu Công ty là ngày 21 tháng 10 năm 2009.
Trụ sở chính của Công ty được đặt tại: 253 Hoàng Văn Thụ, Phường 02, Quận Tân Bình, Thành phố Hồ Chí Minh.
Các thành viên của Hội đồng Quản trị trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm:
| Ông | Lê Tấn Phước | Chủ tịch Hội đồng Quản trị | |
| Ông | Nguyễn Hữu Thịnh | Thành viên | |
| Ông | Ryota Fukuda | Thành viên | |
| Ông | Lê Quang Phúc | Thành viên | |
| Ông | Yoshihiko Shiotsugu | Thành viên | (Bổ nhiệm từ ngày 31/03/2023) |
| Ông | Nishi Masayuki | Thành viên | (Miễn nhiệm từ ngày 31/03/2023) |
| Ông | Phạm Kyle Anh Tuấn | Thành viên | (Miễn nhiệm từ ngày 09/01/2024) |
Các thành viên của Ủy ban Kiểm toán bao gồm:
| Ông | Phạm Kyle Anh Tuấn | Chủ tịch | (Miễn nhiệm từ ngày 09/01/2024) |
| Ông | Nguyễn Hữu Thịnh | Thành viên |
Các thành viên của Ủy ban Đầu tư và Nghiên cứu - Phát triển bao gồm:
| Ông | Lê Tấn Phước | Chủ tịch | |
| Ông | Lê Quang Phúc | Thành viên | (Bổ nhiệm từ ngày 17/04/2023) |
| Ông | Nishi Masayuki | Thành viên | (Miễn nhiệm từ ngày 17/04/2023) |
Các thành viên của Ủy ban Nhân sự và Lương, thưởng bao gồm:
| Ông | Lê Quang Phúc | Chủ tịch | |
| Ông | Nguyễn Hữu Thịnh | Thành viên |
Phòng Kiểm toán nội bộ trực thuộc Hội đồng Quản trị
| Ông | Huỳnh Như Phương | Trưởng phòng | (Miễn nhiệm từ ngày 16/11/2023) |
Các thành viên của Ban Tổng Giám đốc đã điều hành Công ty trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm:
| Ông | Vũ Xuân Thức | Tổng Giám đốc điều hành | |
| Ông | Trần Đình Mười | Phó Tổng Giám đốc | |
| Ông | Nguyễn Kinh Luân | Phó Tổng Giám đốc | (Bổ nhiệm từ ngày 29/09/2023) (Miễn nhiệm từ ngày 01/06/2024) |
| Ông | Đinh Ngọc Triển | Kế toán trưởng |
Người đại diện theo pháp luật của Công ty trong năm và tại ngày lập báo cáo này bao gồm:
| Ông | Lê Tấn Phước | Chủ tịch Hội đồng Quản trị | |
| Ông | Vũ Xuân Thức | Tổng Giám đốc điều hành |
Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC đã thực hiện kiểm toán các Báo cáo tài chính hợp nhất cho Công ty.
Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập Báo cáo tài chính hợp nhất phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong quá trình lập Báo cáo tài chính hợp nhất, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết đã tuân thủ các yêu cầu sau:
Ban Tổng Giám đốc Công ty đảm bảo rằng các sổ kế toán được lưu giữ để phản ánh tình hình tài chính của Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý tại bất cứ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính hợp nhất tuân thủ các quy định hiện hành của Nhà nước. Đồng thời có trách nhiệm trong việc bảo đảm an toàn tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hiện các hành vi gian lận và các vi phạm khác.
Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết rằng Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2023, kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và tuân thủ các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất.
Ngày 22/05/2024, Ban Tổng Giám đốc Công ty đã có Công văn số 030/CV/SRF/BTGD/24 về việc giải trình tình hình khắc phục chậm nộp Báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023 đã được kiểm toán của Công ty. Ban Tổng Giám đốc Công ty đã cam kết trước ngày 05/06/2024 sẽ công bố đầy đủ các thông tin theo quy định.
Ngoài nội dung nêu trên, Ban Tổng Giám đốc Công ty cam kết rằng Công ty tuân thủ Nghị định 155/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 về quy định chi tiết thi hành một số điều của luật chứng khoán và Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố các thông tin khác theo quy định tại Thông tư số 96/2020/TT-BTC ngày 16/11/2020 của Bộ Tài chính hướng dẫn công bố thông tin trên Thị trường chứng khoán.
Tp. Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2024
TM. Ban Tổng Giám đốc
Tổng Giám đốc điều hành
Vũ Xuân Thức
Số: 040624.002/BCTC.HCM
Chúng tôi đã kiểm toán Báo cáo tài chính hợp nhất kèm theo của Công ty Cổ phần Searefico được lập ngày 03 tháng 06 năm 2024, từ trang 124 đến trang 129, bao gồm: Bảng cân đối kế toán hợp nhất tại ngày 31 tháng 12 năm 2023, Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất.
Ban Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm về việc lập và trình bày trung thực và hợp lý Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty theo Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất và chịu trách nhiệm về kiểm soát nội bộ mà Ban Tổng Giám đốc xác định là cần thiết để đảm bảo cho việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất không có sai sót trọng yếu do gian lận hoặc nhầm lẫn.
Trách nhiệm của chúng tôi là đưa ra ý kiến về Báo cáo tài chính hợp nhất dựa trên kết quả của cuộc kiểm toán. Chúng tôi đã tiến hành kiểm toán theo các Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mực này yêu cầu chúng tôi tuân thủ chuẩn mực và các quy định về đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch và thực hiện cuộc kiểm toán để đạt được sự đảm bảo hợp lý về việc liệu Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty có còn sai sót trọng yếu hay không.
Công việc kiểm toán bao gồm thực hiện các thủ tục nhằm thu thập các bằng chứng kiểm toán về các số liệu và thuyết minh trên Báo cáo tài chính hợp nhất. Các thủ tục kiểm toán được lựa chọn dựa trên xét đoán của kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu trong Báo cáo tài chính hợp nhất do gian lận hoặc nhầm lẫn. Khi thực hiện đánh giá các rủi ro này, kiểm toán viên đã xem xét kiểm soát nội bộ của Công ty liên quan đến việc lập và trình bày Báo cáo tài chính hợp nhất trung thực, hợp lý nhằm thiết kế các thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, tuy nhiên không nhằm mục đích đưa ra ý kiến về hiệu quả của kiểm soát nội bộ của Công ty. Công việc kiểm toán cũng bao gồm đánh giá tính thích hợp của các chính sách kế toán được áp dụng và tính hợp lý của các ước tính kế toán của Ban Tổng Giám đốc cũng như đánh giá việc trình bày tổng thể Báo cáo tài chính hợp nhất.
Chúng tôi tin tưởng rằng các bằng chứng kiểm toán mà chúng tôi đã thu thập được là đầy đủ và thích hợp làm cơ sở cho ý kiến kiểm toán ngoại trừ của chúng tôi.
Đến thời điểm phát hành báo cáo kiểm toán này, chúng tôi chưa thể thu thập được đầy đủ các thư xác nhận về các số dư nợ phải thu tại ngày 31/12/2023 và tại ngày 31/12/2022, cũng như chưa thể thu thập được đầy đủ bằng chứng kiểm toán thích hợp để đánh giá khả năng thu hồi của các khoản phải thu tại các thời điểm tương ứng với tổng giá trị lần lượt là 114.246.541.992 VND và 130.499.402.491 VND. Do đó, chúng tôi chưa thể xác định được liệu có cần thiết phải điều chỉnh các số liệu liên quan đến dự phòng nợ phải thu khó đòi, cũng như ảnh hưởng của vấn đề nêu trên đến các khoản mục khác có liên quan trên báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023. Chi tiết số dư các khoản mục như sau:
| Mã số | 31/12/2023 VND |
31/12/2022 VND |
|
|---|---|---|---|
| Phải thu ngắn hạn của khách hàng | 131 | 94.821.407.951 | 111.026.152.574 |
| Trả trước cho người bán ngắn hạn | 132 | 9.817.342.091 | 9.810.545.391 |
| Phải thu khác ngắn hạn | 136 | 9.607.791.950 | 9.662.704.526 |
Ngoài ra, đến thời điểm phát hành báo cáo kiểm toán này, chúng tôi chưa thể thu thập được đầy đủ các thư xác nhận về số dư các khoản nợ phải trả tại ngày 31/12/2023 và tại ngày 31/12/2022 với tổng giá trị lần lượt là 117.311.283.790 VND và 120.658.153.676 VND. Do đó, chúng tôi chưa thể xác định được liệu có cần thiết phải điều chỉnh ảnh hưởng của vấn đề nêu trên đến các khoản mục có liên quan trên báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023. Chi tiết số dư các khoản mục như sau:
| Mã số | 31/12/2023 VND |
31/12/2022 VND |
|
|---|---|---|---|
| Phải trả cho người bán ngắn hạn | 311 | 101.017.042.766 | 98.997.315.758 |
| Người mua trả tiền trước ngắn hạn | 312 | 7.794.600.089 | 10.480.605.174 |
| Phải trả ngắn hạn khác | 319 | 8.499.640.935 | 11.180.232.744 |
Do được bổ nhiệm làm kiểm toán sau thời điểm kết thúc năm tài chính 2023, mặc dù đã thực hiện các thủ tục kiểm toán bổ sung nhưng chúng tôi vẫn không thể thu thập được đầy đủ bằng chứng kiểm toán thích hợp để đánh giá tính đầy đủ và giá trị thuần có thể thực hiện được của các công trình xây dựng dở dang đang trình bày trên khoản mục “Hàng tồn kho” (Mã số 141) với giá trị tại ngày 31/12/2023 và tại ngày 31/12/2022 lần lượt là 100.542.031.326 VND và 101.065.561.892 VND. Do đó, chúng tôi không thể xác định được liệu có cần thiết phải điều chỉnh các số liệu này và các chỉ tiêu khác có liên quan trên báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023 hay không.
Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 (COFICO) đang ghi nhận khoản phạt liên doanh như đã thông báo cho Công ty về số tiền 22.038.757.467 VND mà Công ty phải trả bao gồm khoản tiền phạt trễ tiến độ và các chi phí khác liên quan đến dự án Gateway Thảo Điền, tuy nhiên phía Công ty vẫn chưa ghi nhận do chưa thống nhất giá trị. Đến thời điểm phát hành báo cáo kiểm toán này, chúng tôi chưa thể thu thập được đầy đủ bằng chứng kiểm toán thích hợp về sự không chắc chắn xảy ra nghĩa vụ của Công ty đối với COFICO, do đó không thể xác định liệu có cần thiết phải điều chỉnh các số liệu này, cũng như ảnh hưởng của nó đến các khoản mục liên quan trên báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023.
Theo ý kiến của chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng của vấn đề nêu tại đoạn “Cơ sở của ý kiến kiểm toán ngoại trừ”, Báo cáo tài chính hợp nhất đã phản ánh trung thực và hợp lý, trên các khía cạnh trọng yếu tình hình tài chính của Công ty Cổ phần Searefico tại ngày 31 tháng 12 năm 2023, cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ trong năm tài chính kết thúc cùng ngày, phù hợp với Chuẩn mực kế toán, Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam và các quy định pháp lý có liên quan đến việc lập và trình bày báo cáo tài chính.
Báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty Cổ phần Searefico cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2022 đã được kiểm toán bởi Kiểm toán viên và Công ty TNHH PwC Việt Nam. Kiểm toán viên đã đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần đối với Báo cáo tài chính này tại ngày 15 tháng 03 năm 2023.
Công ty TNHH Hãng Kiểm toán AASC
Phó Tổng Giám đốc
Ngô Minh Quý
Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán
Số: 2434-2023-002-1
Tp. Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2024
Kiểm toán viên
Đào Trung Thành
Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề kiểm toán
Số: 4700-2024-002-1
Tại ngày 31 tháng 12 năm 2023
| Mã số | TÀI SẢN | Thuyết minh | 31/12/2023 VND |
01/01/2023 (Trình bày lại) VND |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 100 | A. | TÀI SẢN NGẮN HẠN | 1.382.956.220.834 | 1.381.724.918.285 | |
| 110 | I. | Tiền và các khoản tương đương tiền | 03 | 253.943.689.842 | 238.793.514.210 |
| 111 | 1. | Tiền | 93.743.150.225 | 77.806.479.608 | |
| 112 | 2. | Các khoản tương đương tiền | 160.200.539.617 | 160.987.034.602 | |
| 120 | II. | Đầu tư tài chính ngắn hạn | 04 | 67.834.618.164 | 117.992.162.805 |
| 123 | 1. | Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn | 67.834.618.164 | 117.992.162.805 | |
| 130 | III. | Các khoản phải thu ngắn hạn | 787.181.290.793 | 726.681.910.174 | |
| 131 | 1. | Phải thu ngắn hạn của khách hàng | 05 | 714.327.053.128 | 646.969.825.711 |
| 132 | 2. | Trả trước cho người bán ngắn hạn | 06 | 60.669.420.696 | 52.038.328.293 |
| 135 | 3. | Phải thu về cho vay ngắn hạn | 166.666.664 | - | |
| 136 | 4. | Phải thu ngắn hạn khác | 07 | 32.875.049.743 | 42.563.598.323 |
| 137 | 5. | Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi | (20.856.899.438) | (14.889.842.153) | |
| 140 | IV. | Hàng tồn kho | 09 | 246.465.022.073 | 274.965.147.940 |
| 141 | 1. | Hàng tồn kho | 248.613.341.895 | 278.025.157.540 | |
| 149 | 2. | Dự phòng giảm giá hàng tồn kho | (2.148.319.822) | (3.060.009.600) | |
| 150 | V. | Tài sản ngắn hạn khác | 27.531.599.962 | 23.292.183.156 | |
| 151 | 1. | Chi phí trả trước ngắn hạn | 15 | 3.495.005.793 | 4.031.449.826 |
| 152 | 2. | Thuế GTGT được khấu trừ | 23.437.913.237 | 18.038.625.008 | |
| 153 | 3. | Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước | 19 | 598.680.932 | 1.222.108.322 |
| 200 | B. | TÀI SẢN DÀI HẠN | 370.431.034.754 | 348.839.766.969 | |
| 210 | I. | Các khoản phải thu dài hạn | 2.698.035.500 | 2.613.729.919 | |
| 216 | 1. | Phải thu dài hạn khác | 07 | 2.698.035.500 | 2.613.729.919 |
| 220 | II. | Tài sản cố định | 247.084.790.248 | 253.592.959.916 | |
| 221 | 1. | Tài sản cố định hữu hình | 11 | 241.277.085.435 | 249.941.796.646 |
| 222 | - | Nguyên giá | 366.533.863.761 | 378.478.094.034 | |
| 223 | - | Giá trị hao mòn luỹ kế | (125.256.778.326) | (128.536.297.388) | |
| 224 | 2. | Tài sản cố định thuê tài chính | 12 | 962.033.332 | 1.030.750.000 |
| 225 | - | Nguyên giá | 1.030.750.000 | 1.030.750.000 | |
| 226 | - | Giá trị hao mòn luỹ kế | (68.716.668) | - | |
| 227 | 3. | Tài sản cố định vô hình | 13 | 4.845.671.481 | 2.620.413.270 |
| 228 | - | Nguyên giá | 8.450.207.417 | 5.774.279.119 | |
| 229 | - | Giá trị hao mòn luỹ kế | (3.604.535.936) | (3.153.865.849) | |
| 230 | III. | Bất động sản đầu tư | 14 | 5.913.999.000 | 6.199.011.000 |
| 231 | - | Nguyên giá | 7.410.312.000 | 7.410.312.000 | |
| 232 | - | Giá trị hao mòn luỹ kế | (1.496.313.000) | (1.211.301.000) | |
| 240 | IV. | Tài sản dở dang dài hạn | 10 | 65.899.267.348 | 33.630.897.821 |
| 242 | 1. | Chi phí xây dựng cơ bản dở dang | 65.899.267.348 | 33.630.897.821 | |
| 250 | V. | Đầu tư tài chính dài hạn | 04 | 3.656.717.362 | 5.556.717.362 |
| 252 | 1. | Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết | 2.100.000.000 | 2.100.000.000 | |
| 253 | 2. | Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác | 3.456.717.362 | 3.456.717.362 | |
| 254 | 3. | Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn | (1.900.000.000) | - | |
| 260 | VI. | Tài sản dài hạn khác | 45.178.225.296 | 47.246.450.951 | |
| 261 | 1. | Chi phí trả trước dài hạn | 15 | 29.972.770.502 | 32.693.859.713 |
| 262 | 2. | Tài sản thuế thu nhập hoãn lại | 36 | 15.205.454.794 | 14.552.591.238 |
| 270 | TỔNG CỘNG TÀI SẢN | 1.753.387.255.588 | 1.730.564.685.254 |
| Mã số | NGUỒN VỐN | Thuyết minh | 31/12/2023 VND |
01/01/2023 (Trình bày lại) VND |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 300 | C. | NỢ PHẢI TRẢ | 1.320.905.700.735 | 1.301.575.884.207 | |
| 310 | I. | Nợ ngắn hạn | 1.247.326.685.062 | 1.221.362.611.541 | |
| 311 | 1. | Phải trả người bán ngắn hạn | 17 | 454.164.560.266 | 381.177.211.923 |
| 312 | 2. | Người mua trả tiền trước ngắn hạn | 18 | 90.932.512.029 | 207.837.260.842 |
| 313 | 3. | Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước | 19 | 4.166.515.182 | 14.179.234.589 |
| 314 | 4. | Phải trả người lao động | 6.404.477.444 | 8.743.231.640 | |
| 315 | 5. | Chi phí phải trả ngắn hạn | 20 | 134.815.824.575 | 143.284.462.930 |
| 318 | 6. | Doanh thu chưa thực hiện ngắn hạn | 22 | 412.500.000 | 247.500.000 |
| 319 | 7. | Phải trả ngắn hạn khác | 21 | 75.198.365.177 | 23.317.044.624 |
| 320 | 8. | Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn | 16 | 473.664.335.784 | 434.826.585.553 |
| 321 | 9. | Dự phòng phải trả ngắn hạn | 23 | 1.311.444.827 | 612.019.662 |
| 322 | 10. | Quỹ khen thưởng phúc lợi | 6.256.149.778 | 7.138.059.778 | |
| 330 | II. | Nợ dài hạn | 73.579.015.673 | 80.213.272.666 | |
| 331 | 1. | Phải trả người bán dài hạn | 17 | 238.200.000 | 635.200.000 |
| 337 | 2. | Phải trả dài hạn khác | 21 | 919.750.000 | 1.160.000.000 |
| 338 | 3. | Vay và nợ thuê tài chính dài hạn | 16 | 70.544.253.923 | 76.305.660.916 |
| 342 | 4. | Dự phòng phải trả | 23 | 1.876.811.750 | 2.112.411.750 |
| 400 | D. | VỐN CHỦ SỞ HỮU | 432.481.554.853 | 428.988.801.047 | |
| 410 | I. | Vốn chủ sở hữu | 24 | 432.481.554.853 | 428.988.801.047 |
| 411 | 1. | Vốn góp của chủ sở hữu | 355.667.800.000 | 355.667.800.000 | |
| 411a | Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu quyết | 355.667.800.000 | 355.667.800.000 | ||
| 412 | 2. | Thặng dư vốn cổ phần | 284.019.059 | 284.019.059 | |
| 414 | 3. | Vốn khác của chủ sở hữu | 8.514.811.246 | 4.415.811.246 | |
| 415 | 4. | Cổ phiếu quỹ | (29.238.407.099) | (29.238.407.099) | |
| 418 | 5. | Quỹ đầu tư phát triển | 8.308.963.938 | 8.308.963.938 | |
| 421 | 6. | Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối | 413.275.433 | 412.708.023 | |
| 421a | LNST chưa phân phối lũy kế đến cuối năm trước | (2.573.321.800) | 141.706.737.915 | ||
| 421b | LNST chưa phân phối năm nay | 2.986.597.233 | (141.294.029.892) | ||
| 429 | 7. | Lợi ích cổ đông không kiểm soát | 88.531.092.276 | 89.137.905.880 | |
| 440 | TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN | 1.753.387.255.588 | 1.730.564.685.254 |
TP. Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2024
Người lập
Nguyễn Thành Tâm
Kế toán trưởng
Đinh Ngọc Triển
Tổng Giám đốc điều hành
Vũ Xuân Thức
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023
| Mã số | CHỈ TIÊU | Thuyết minh | Năm 2023 VND |
Năm 2022 (Trình bày lại) VND |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 01 | 1. | Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ | 26 | 1.643.645.360.726 | 1.186.120.853.680 |
| 02 | 2. | Các khoản giảm trừ doanh thu | 27 | 132.002.000 | 512.431.710 |
| 10 | 3. | Doanh thu thuần bán hàng và cung cấp dịch vụ | 1.643.513.358.726 | 1.185.608.421.970 | |
| 11 | 4. | Giá vốn hàng bán | 28 | 1.534.757.426.244 | 1.204.372.883.631 |
| 20 | 5. | Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ | 108.755.932.482 | (18.764.461.661) | |
| 21 | 6. | Doanh thu hoạt động tài chính | 29 | 14.632.506.072 | 104.618.916.125 |
| 22 | 7. | Chi phí tài chính | 30 | 54.575.959.163 | 48.794.021.825 |
| 23 | Trong đó: Chi phí lãi vay | 42.913.966.605 | 38.066.786.864 | ||
| 24 | 8. | Phần lãi hoặc lỗ trong công ty liên doanh, liên kết | - | - | |
| 25 | 9. | Chi phí bán hàng | 31 | 1.808.373.720 | 4.140.041.538 |
| 26 | 9. | Chi phí quản lý doanh nghiệp | 32 | 63.425.923.853 | 160.426.807.631 |
| 30 | 10. | Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh | 3.578.181.818 | (127.506.416.530) | |
| 31 | 11. | Thu nhập khác | 33 | 6.106.408.780 | 3.679.981.308 |
| 32 | 12. | Chi phí khác | 34 | 2.156.569.134 | 3.066.750.369 |
| 40 | 13. | Lợi nhuận khác | 3.949.839.646 | 613.230.939 | |
| 50 | 14. | Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế | 7.528.021.464 | (126.893.185.591) | |
| 51 | 15. | Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành | 35 | 4.550.867.320 | 14.264.767.864 |
| 52 | 16. | Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại | 36 | (784.646.707) | 172.185.903 |
| 60 | 17. | Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp | 3.761.800.851 | (141.330.139.358) | |
| 61 | 18. | Lợi nhuận sau thuế của Công ty mẹ | 2.986.597.233 | (141.294.029.892) | |
| 62 | 19. | Lợi nhuận sau thuế của cổ đông không kiểm soát | 775.203.618 | (36.109.466) | |
| 70 | 20. | Lãi cơ bản trên cổ phiếu | 37 | 79 | (4.182) |
TP. Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2024
Người lập
Nguyễn Thành Tâm
Kế toán trưởng
Đinh Ngọc Triển
Tổng Giám đốc điều hành
Vũ Xuân Thức
Cho năm tài chính kết thúc ngày 31/12/2023 (Theo phương pháp gián tiếp)
| Mã số | CHỈ TIÊU | Thuyết minh | Năm 2023 VND |
Năm 2022 VND |
|
|---|---|---|---|---|---|
| I. | LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH | ||||
| 01 | 1. | Lợi nhuận trước thuế | 7.528.021.464 | (126.893.185.591) | |
| 2. | Điều chỉnh cho các khoản | ||||
| 02 | - | Khấu hao tài sản cố định và bất động sản đầu tư | 17.617.364.899 | 16.875.130.755 | |
| 03 | - | Các khoản (hoàn nhập dự phòng)/ dự phòng | 7.688.077.579 | 79.846.466.459 | |
| 04 | - | (Lãi)/ Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái do đánh giá lại các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ | 3.825.474.917 | 1.673.920.556 | |
| 05 | - | (Lãi)/ Lỗ từ hoạt động đầu tư | (13.731.865.743) | (102.786.291.514) | |
| 06 | - | Chi phí lãi vay | 42.913.966.605 | 38.869.072.408 | |
| 07 | - | Các khoản điều chỉnh khác | (481.904.099) | - | |
| 08 | 3. | Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động | 65.359.135.622 | (92.414.886.927) | |
| 09 | - | Tăng, giảm các khoản phải thu | (73.351.635.574) | 4.226.602.282 | |
| 10 | - | Tăng, giảm hàng tồn kho | 29.411.815.645 | 56.199.080.306 | |
| 11 | - | Tăng, giảm các khoản phải trả (không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp) | (7.679.865.214) | 207.646.264.488 | |
| 12 | - | Tăng, giảm chi phí trả trước | 3.697.729.544 | (1.087.220.708) | |
| 14 | - | Tiền lãi vay đã trả | (41.869.650.363) | (39.242.862.844) | |
| 15 | - | Thuế thu nhập doanh nghiệp đã nộp | (14.649.206.034) | (8.310.132.863) | |
| 17 | - | Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh | (881.910.000) | (9.819.160.881) | |
| 20 | Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh | (39.963.586.374) | 117.197.682.853 | ||
| II. | LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ | ||||
| 21 | 1. | Tiền chi để mua sắm, xây dựng tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác | (43.360.589.095) | (6.984.243.598) | |
| 22 | 2. | Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán tài sản cố định và các tài sản dài hạn khác | - | 191.850.000 | |
| 23 | 3. | Tiền chi cho vay, mua các công cụ nợ của đơn vị khác | (121.201.655.359) | (267.226.841.189) | |
| 24 | 4. | Tiền thu hồi cho vay, bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác | 171.192.533.336 | 259.593.878.384 | |
| 26 | 5. | Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác | - | 247.985.199.980 | |
| 27 | 6. | Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chia | 15.394.284.239 | 15.118.221.503 | |
| 30 | Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư | 22.024.573.121 | 248.678.065.080 | ||
| III. | LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH | ||||
| 33 | 1. | Tiền thu từ đi vay | 1.365.116.112.200 | 851.627.429.735 | |
| 34 | 2. | Tiền trả nợ gốc vay | (1.331.741.996.740) | (1.039.129.674.867) | |
| 35 | 3. | Tiền trả nợ gốc thuê tài chính | (297.772.222) | (82.460.000) | |
| 40 | Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính | 33.076.343.238 | (187.584.705.132) | ||
| 50 | Lưu chuyển tiền thuần trong năm | 15.137.329.985 | 178.291.042.801 | ||
| 60 | Tiền và tương đương tiền đầu năm | 238.793.514.210 | 60.499.313.356 | ||
| 61 | Ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ | 12.845.647 | 3.158.053 | ||
| 70 | Tiền và tương đương tiền cuối năm | 03 | 253.943.689.842 | 238.793.514.210 | |
TP. Hồ Chí Minh, ngày 04 tháng 06 năm 2024
Người lập
Nguyễn Thành Tâm
Kế toán trưởng
Đinh Ngọc Triển
Tổng Giám đốc điều hành
Vũ Xuân Thức
